hong-kong-bank-fixed-deposit-interest-rate-comparison-desktop.webp

hong-kong-bank-fixed-deposit-interest-rate-comparison-mobile.webp

【定期存款利率比較2024】邊間好？20間銀行利息一覽

每間銀行的定期存款利率、存款期各有不同，以下整合了20間香港銀行的港元定存利息供大家參考。

理財貼士

<p>香港每間銀行的定期存款利率、存款期各有不同，到底哪個最適合自己？以下整合了20間香港銀行的港元定存利息供大家參考及比較。立即了解！</p><h2>定期存款（定存）是什麼？</h2><p>定期存款是指存款人將一筆現金存放於銀行的定期帳戶內，並設特定存款期，期間存款人不得在該帳戶內提取款項，待到存款期滿後便可提取本金及利息。定期存款的利率一般會比活期存款高，但在指定時間內卻不能隨時在定期戶口提款。</p><h2>銀行定期存款利率比較</h2><p>參考各大銀行的官方網站，以下整合了20間港元定期存款利率達3厘或以上的銀行（更新至2024年3月28日）：</p><table><colgroup data-width='623.9997920000001'><col style="width:29.967958707268284%"/><col style="width:36.698730181628%"/><col style="width:33.333311111103704%"/></colgroup><thead><tr><th><p>銀行</p></th><th><p>3個月</p></th><th><p>6個月</p></th></tr></thead><tbody><tr><td><p>渣打銀行</p></td><td><p>3.6%</p></td><td><p>3.65%</p></td></tr><tr><td><p>滙豐銀行</p></td><td><p>3.6%</p></td><td><p>3.5%</p></td></tr><tr><td><p>恒生銀行</p></td><td><p>3.6%</p></td><td><p>3.5%</p></td></tr><tr><td><p>花旗銀行</p></td><td><p><span>高達</span>5.0%</p></td><td><p>-</p></td></tr><tr><td><p>中國銀行</p></td><td><p>3.5%</p></td><td><p>3.4%</p></td></tr><tr><td><p>東亞銀行</p></td><td><p>高達4.05%</p></td><td><p>高達4.05%</p></td></tr><tr><td><p>星展銀行</p></td><td><p>3.95%</p></td><td><p>4.2%</p></td></tr><tr><td><p>大眾銀行</p></td><td><p>高達4.1%</p></td><td><p>高達4%</p></td></tr><tr><td><p>工銀亞洲</p></td><td><p>高達4.2%</p></td><td><p>高達4.1%</p></td></tr><tr><td><p>富邦銀行</p></td><td><p>高達4.2%</p></td><td><p>高達4.2%</p></td></tr><tr><td><p>富融銀行</p></td><td><p>4.2%</p></td><td><p>4%</p></td></tr><tr><td><p>創興銀行</p></td><td><p>高達4.25%</p></td><td><p>高達3.25%</p></td></tr><tr><td><p>交通銀行</p></td><td><p>高達4.2%</p></td><td><p><span></span><span>高達4%</span></p></td></tr><tr><td><p>理慧銀行（Livi Bank）</p></td><td><p>高達2.5%</p></td><td><p>高達3%</p></td></tr><tr><td><p>眾安銀行</p></td><td><p>2.21%</p></td><td><p>2.51%</p></td></tr><tr><td><p>天星銀行</p></td><td><p>3.9%</p></td><td><p>4%</p></td></tr><tr><td><p>南洋商業銀行</p></td><td><p>0.635%</p></td><td><p>0.65%</p></td></tr><tr><td><p>招商永隆銀行</p></td><td><p>高達4.2%</p></td><td><p>高達4.2%</p></td></tr><tr><td><p>華僑永亨銀行</p></td><td><p>高達3.8%</p></td><td><p>高達4%</p></td></tr><tr><td><p>平安壹賬通銀行</p></td><td><p>0.7%</p></td><td><p>1.08%</p></td></tr></tbody></table><p>（排名不分先後，只供參考，最新利率及詳細條款以銀行公布為準，詳情請瀏覽各間銀行官網。）</p><h2>渣打銀行</h2><p>由即日起至2024年3月28日，透過渣打網上理財或SC Mobile開立定期存款，可選多達7種貨幣，最低存款額為10,000港元，可選特定存款期由3個月至12個月不等。<sup>1</sup></p><table><thead><tr><th><p>存款期</p></th><th><p>年利率</p></th></tr></thead><tbody><tr><td><p>3個月</p></td><td><p>3.6%</p></td></tr><tr><td><p>6個月</p></td><td><p>3.65%</p></td></tr><tr><td><p>12個月</p></td><td><p>3.4%</p></td></tr></tbody></table><h2>匯豐銀行</h2><p>匯豐One及其他客戶的最低存款金額為10,000港元或以上<sup>2</sup>：</p><table><thead><tr><th><p>存款期</p></th><th><p>年利率</p></th></tr></thead><tbody><tr><td><p>3個月</p></td><td><p>3.3%</p></td></tr><tr><td><p>6個月</p></td><td><p>3.2%</p></td></tr></tbody></table><p>滙豐卓越理財尊尚客戶及滙豐卓越理財客戶的最低存款金額為10,000港元或以上<sup>2</sup>：</p><table><thead><tr><th><p>存款期</p></th><th><p>年利率</p></th></tr></thead><tbody><tr><td><p>3個月</p></td><td><p>3.6%</p></td></tr><tr><td><p>6個月</p></td><td><p>3.5%</p></td></tr></tbody></table><h2>恒生銀行</h2><p>恒生銀行的最低存款金額為10,000港元或以上<sup>3</sup>：</p><table><colgroup data-width='699'><col style="width:17.8827%"/><col style="width:21.4592%"/><col style="width:22.031499999999998%"/><col style="width:17.1674%"/><col style="width:21.4592%"/></colgroup><thead><tr><th><p>存款期</p></th><th><p>交易渠道</p></th><th><p>優越私人理財的年利率</p></th><th><p>優越理財的年利率</p></th><th><p>優進理財/</p><p>綜合戶口的年利率</p></th></tr></thead><tbody><tr><td><p>3個月</p></td><td><p>網上理財</p></td><td><p>3.6%</p></td><td><p>3.6%</p></td><td><p>3.6%</p></td></tr><tr><td></td><td><p>分行/ 電話理財</p></td><td><p>3.6%</p></td><td><p>3.5%</p></td><td><p>3.4%</p></td></tr><tr><td><p>6個月</p></td><td><p>網上理財</p></td><td><p>3.5%</p></td><td><p>3.5%</p></td><td><p>3.5%</p></td></tr><tr><td></td><td><p>分行/ 電話理財</p></td><td><p>3.5%</p></td><td><p>3.4%</p></td><td><p>3.3%</p></td></tr></tbody></table><h2>花旗銀行</h2><p>客戶無論經Citibank 網上理財、流動理財手機程式或專屬客戶經理，都可以享有劃一的定期存款優惠利率，港元定期年存款最高可達5.0%<sup>4</sup>。</p><h2>中國銀行</h2><p>中銀個人銀行客戶可經網上銀行或手機銀行開設定期存款，最低存款金額為10,000港元<sup>5</sup>：</p><table><thead><tr><th><p>存款期</p></th><th><p>年利率</p></th></tr></thead><tbody><tr><td><p>3個月</p></td><td><p>3.5%</p></td></tr><tr><td><p>6個月</p></td><td><p>3.4%</p></td></tr><tr><td><p>12個月</p></td><td><p>3.4%</p></td></tr></tbody></table>

<h2>東亞銀行</h2><p>在東亞銀行以資金10,000以上港元開立定期存款，年利率如下<sup>6</sup>：</p><table><colgroup data-width='590.9952720165478'><col style="width:47.71574771574771%"/><col style="width:17.428117428117428%"/><col style="width:15.566815566815567%"/><col style="width:19.28931928931929%"/></colgroup><thead><tr><th><p><strong>存款金額</strong></p></th><th><p><strong>3個月</strong></p></th><th><p><strong>6個月</strong></p></th><th><p><strong>12個月</strong></p></th></tr></thead><tbody><tr><td><p>顯卓私人理財客戶</p></td><td><p>4.05%</p></td><td><p>4.05%</p></td><td><p>3.55%</p></td></tr><tr><td><p>至尊理財</p></td><td><p>3.95%</p></td><td><p>3.95%</p></td><td><p>3.45%</p></td></tr></tbody></table><h2>星展銀行</h2><p>經網上開設定期存款，存款額為50,000港元或以上<sup>7</sup>：</p><table><colgroup data-width='698.005584019544'><col style="width:22.34957765042235%"/><col style="width:30.945569054430944%"/><col style="width:46.704853295146705%"/></colgroup><thead><tr><th><p>存款期</p></th><th><p>一般星展客戶特惠年利率</p></th><th><p>星展豐盛理財私人客戶及星展私人銀行客戶特惠年利率</p></th></tr></thead><tbody><tr><td><p>1個月</p></td><td><p>3.0%</p></td><td><p>3.0%</p></td></tr><tr><td><p>2個月</p></td><td><p>3.2%</p></td><td><p>3.2%</p></td></tr><tr><td><p>3個月</p></td><td><p>3.95%</p></td><td><p>3.95%</p></td></tr><tr><td><p>4個月</p></td><td><p>4%</p></td><td><p>4%</p></td></tr><tr><td><p>6個月</p></td><td><p>4.2%</p></td><td><p>4.2%</p></td></tr><tr><td><p>12個月</p></td><td><p>3.75%</p></td><td><p>3.85%</p></td></tr></tbody></table><h2>大眾銀行</h2><p>按不同存款金額，定期存款年利率有所不同。若存款少於10萬港元，年利率如下<sup>8</sup>：</p><table><thead><tr><th><p>存款期</p></th><th><p>年利率</p></th></tr></thead><tbody><tr><td><p>1天（適用於24小時存款）</p></td><td><p>0.875%</p></td></tr><tr><td><p>1星期</p></td><td><p>1.2%</p></td></tr><tr><td><p>2星期</p></td><td><p>1.6%</p></td></tr><tr><td><p>1個月</p></td><td><p>3.7%</p></td></tr><tr><td><p>2個月</p></td><td><p>3.7%</p></td></tr><tr><td><p>3個月</p></td><td><p>4%</p></td></tr><tr><td><p>6個月</p></td><td><p>3.9%</p></td></tr><tr><td><p>12個月</p></td><td><p>3.7%</p></td></tr></tbody></table><p>若存款為10萬港元或以上，但少於50萬港元，年利率如下<sup>8</sup>：</p><table><thead><tr><th><p>存款期</p></th><th><p>年利率</p></th></tr></thead><tbody><tr><td><p>1天（適用於24小時存款）</p></td><td><p>0.875%</p></td></tr><tr><td><p>1星期</p></td><td><p>1.2%</p></td></tr><tr><td><p>2星期</p></td><td><p>1.6%</p></td></tr><tr><td><p>1個月</p></td><td><p>3.75%</p></td></tr><tr><td><p>2個月</p></td><td><p>3.75%</p></td></tr><tr><td><p>3個月</p></td><td><p>4.05%</p></td></tr><tr><td><p>6個月</p></td><td><p>3.95%</p></td></tr><tr><td><p>12個月</p></td><td><p>3.75%</p></td></tr></tbody></table><p>若存款為50萬港元或以上，年利率如下<sup>8</sup>：</p><table><thead><tr><th><p>存款期</p></th><th><p>年利率</p></th></tr></thead><tbody><tr><td><p>1天（適用於24小時存款）</p></td><td><p>0.875%</p></td></tr><tr><td><p>1星期</p></td><td><p>1.2%</p></td></tr><tr><td><p>2星期</p></td><td><p>1.6%</p></td></tr><tr><td><p>1個月</p></td><td><p>3.8%</p></td></tr><tr><td><p>2個月</p></td><td><p>3.8%</p></td></tr><tr><td><p>3個月</p></td><td><p>4.1%</p></td></tr><tr><td><p>6個月</p></td><td><p>4%</p></td></tr><tr><td><p>12個月</p></td><td><p>3.8%</p></td></tr></tbody></table><h2>工銀亞洲</h2><p>綜合客戶/e時代定期存款年利率有所不同<sup>9</sup>：</p><table><colgroup data-width='364.99712900987714'><col style="width:42.19177899343058%"/><col style="width:57.80822100656942%"/></colgroup><thead><tr><th><p>存款期</p></th><th><p>港元50,000以上</p></th></tr></thead><tbody><tr><td><p>1個月</p></td><td><p>2.7%</p></td></tr><tr><td><p>2個月</p></td><td><p>3.7%</p></td></tr><tr><td><p>3個月</p></td><td><p>4%</p></td></tr><tr><td><p>6個月</p></td><td><p>3.9%</p></td></tr><tr><td><p>12個月</p></td><td><p>3.7%</p></td></tr></tbody></table><h2>富邦銀行</h2><p>個人銀行客戶經Fubon+手機應用程式開立指定定期存款，可享特優年利率<sup>10</sup>：</p><table><thead><tr><th><p>存款期</p></th><th><p>500,000港元 或以上</p><p>（經Fubon+手機應用程式申請）</p></th><th><p>1,000,000港元 或以上</p><p>（經Fubon+手機應用程式申請）</p></th><th><p>1,000,000港元 或以上</p><p>（經分行申請）</p></th></tr></thead><tbody><tr><td><p>1個月</p></td><td><p>4.1%</p></td><td><p>4%</p></td><td><p>3.8%</p></td></tr><tr><td><p>2個月</p></td><td><p>4.2%</p></td><td><p>4.1%</p></td><td><p>3.9%</p></td></tr><tr><td><p>3個月</p></td><td><p>4.2%</p></td><td><p>4.1%</p></td><td><p>3.9%</p></td></tr><tr><td><p>6個月</p></td><td><p>4.2%</p></td><td><p>4.1%</p></td><td><p>3.9%</p></td></tr><tr><td><p>12個月</p></td><td><p>4%</p></td><td><p>3.9%</p></td><td><p>3.7%</p></td></tr></tbody></table><h2>富融銀行</h2><p>按不同存款金額，定期存款年利率有所不同<sup>11</sup>：</p><table><colgroup data-width='945'><col style="width:21.3757%"/><col style="width:18.730200000000004%"/><col style="width:19.6825%"/><col style="width:23.3862%"/><col style="width:16.8254%"/></colgroup><thead><tr><th><p>存款期</p></th><th><p>0-49,999港元</p></th><th><p>50,000-499,999港元</p></th><th><p>500,000-999,999港元</p></th><th><p>1,000,000港元或以上</p></th></tr></thead><tbody><tr><td><p>1 星期</p></td><td><p>0.05%</p></td><td><p>0.05%</p></td><td><p>0.05%</p></td><td><p>0.05%</p></td></tr><tr><td><p>1 個月</p></td><td><p>1%</p></td><td><p>1%</p></td><td><p>1%</p></td><td><p>1%</p></td></tr><tr><td><p>3 個月</p></td><td><p>4.2%</p></td><td><p>4.2%</p></td><td><p>4.2%</p></td><td><p>4.2%</p></td></tr><tr><td><p>6 個月</p></td><td><p>4%</p></td><td><p>4%</p></td><td><p>4%</p></td><td><span>4%</span></td></tr><tr><td><p>12 個月</p></td><td><p>3.5%</p></td><td><p>3.5%</p></td><td><p>3.5%</p></td><td><p>3.5%</p></td></tr></tbody></table>

<ol><li>資料來源：渣打銀行（香港）有限公司，「網上定期存款」，2024年。<br /><a href="https://www.sc.com/hk/zh/deposits/onlinetd/   " target="_blank">https://www.sc.com/hk/zh/deposits/onlinetd/</a></li><li>資料來源：香港上海滙豐銀行有限公司，「存款推廣優惠」，2024年。<br /><a href="https://www.hsbc.com.hk/zh-hk/accounts/offers/deposits/ " target="_blank">https://www.hsbc.com.hk/zh-hk/accounts/offers/deposits/</a></li><li>資料來源：恒生銀行有限公司，「新資金定期存款優惠」，2024年。<br /><a href="https://www.hangseng.com/cms/emkt/pmo/grp06/p04/chi/index.html " target="_blank">https://www.hangseng.com/cms/emkt/pmo/grp06/p04/chi/index.html</a></li><li>資料來源：花旗銀行（香港）有限公司，「定期存款優惠」，2024年。<br /><a href="https://www.citibank.com.hk/chinese/personal-banking/time-deposit/  " target="_blank">https://www.citibank.com.hk/chinese/personal-banking/time-deposit/</a></li><li>資料來源：中國銀行（香港）有限公司，「定期存款優惠」，2024年。<br /><a href="https://www.bochk.com/tc/deposits/promotion/timedeposits.html#  " target="_blank">https://www.bochk.com/tc/deposits/promotion/timedeposits.html#</a></li><li>資料來源：東亞銀行有限公司，「定期存款年利率」，2024年。<br /><a href="https://www.hkbea.com/html/tc/preferential_interest_rate.html  " target="_blank">https://www.hkbea.com/html/tc/preferential_interest_rate.html</a></li><li>資料來源：星展銀行（香港）有限公司，「網上定存優惠」，2024年。<br /><a href="https://www.dbs.com.hk/personal-zh/promotion/OnlineTD-promo  " target="_blank">https://www.dbs.com.hk/personal-zh/promotion/OnlineTD-promo</a></li><li>資料來源：大眾銀行（香港）有限公司，「存款年利率」，2024年。<br /><a href="https://www.publicbank.com.hk/tc/usefultools/rates/depositinterestrates  " target="_blank">https://www.publicbank.com.hk/tc/usefultools/rates/depositinterestrates</a></li><li>資料來源：中國工商銀行（亞洲）有限公司，「網上定期存款優惠」，2024年。<br /><a href="https://www.icbcasia.com/tc/column/678757715010158592.html  " target="_blank">https://www.icbcasia.com/tc/column/678757715010158592.html</a></li><li>資料來源：富邦銀行（香港），「定期存款優惠」，2024年。<br /><a href="https://www.fubonbank.com.hk/tc/deposit/latest-promotions/new-customers-promotion.html " target="_blank">https://www.fubonbank.com.hk/tc/deposit/latest-promotions/new-customers-promotion.html</a></li><li>資料來源：富融銀行有限公司，「存款」，2024年。<br /><a href="https://www.fusionbank.com/deposit.html?lang=tc" target="_self">https://www.fusionbank.com/deposit.html?lang=tc</a></li><li><span>資料來源：創興銀行，「存款利率」，2024年。<br /><a href="https://www.chbank.com/tc/personal/banking-services/useful-information/deposit-rates/index.shtml" target="_self">https://www.chbank.com/tc/personal/banking-services/useful-information/deposit-rates/index.shtml</a></span></li><li><span>資料來源：</span>交通銀行，<span>「</span>港元存款利率<span>」</span><span>，2024年。<br /></span><a href="https://www.bankcomm.com.hk/hk/shtml/hk/tw/2005155/2005178/2005179/list.shtml" target="_self">https://www.bankcomm.com.hk/hk/shtml/hk/tw/2005155/2005178/2005179/list.shtml</a></li><li><p>資料來源：理慧銀行，「存款期及年利率」，2024年。<a href="https://www.livibank.com/zh_HK/features/livisave.html" target="_self">https://www.livibank.com/zh_HK/features/livisave.html</a></p></li><li>資料來源：眾安銀行，<span>「</span>存款利率查詢<span>」</span><span>，2024年。<br /></span><a href="https://bank.za.group/hk/deposit" target="_self">https://bank.za.group/hk/deposit</a></li><li><p>資料來源：天星銀行，<span>「</span>定期存款<span>」</span><span>，2024年。<br /></span><a href="https://www.airstarbank.com/zh-hk/deposit.html" target="_self">https://www.airstarbank.com/zh-hk/deposit.html</a></p></li><li>資料來源：南洋商業銀行，「港元定期存款利率表」，2024年。<br /><a href="https://www.ncb.com.hk/nanyang_bank/html/14ac.html" target="_self">https://www.ncb.com.hk/nanyang_bank/html/14ac.html</a></li><li><p>資料來源：招商永隆銀行，「定期存款」，2024年。<br /><a href="https://www.cmbwinglungbank.com/wlb_corporate/hk/personal/investments/financial-information/interest-rates/deposit-interest-rates.html" target="_self">https://www.cmbwinglungbank.com/wlb_corporate/hk/personal/investments/financial-information/interest-rates/deposit-interest-rates.html</a></p></li><li><p>資料來源：華僑永亨銀行<span>，「定期存款優惠</span><span>」，2024年。<br /></span>https://www.ocbc.com.hk/cmh/files/Fixed_link/HKD.pdf</p></li><li>資料來源：平安壹賬通銀行，「定期存款年利率優惠」，2024年。<p><a href="https://www.paob.com.hk/tc/retail-preferential-TD-offer.html" target="_self">https://www.paob.com.hk/tc/retail-preferential-TD-offer.html</a></p></li></ol><p>以上資料由富衛金融有限公司（「富衛金融」）提供，僅供參考，截至發佈時仍然準確。富衛金融為富衛人壽保險（百慕達）有限公司（於百慕達註冊成立之有限公司）（「富衛人壽」）委任的保險代理商。富衛金融、富衛人壽及其聯繫公司或各自的董事或僱員並不就資料的準確性、完整性或是適合任何特定用途，作出任何明示或默示的說明、陳述或保證，或承擔任何責任。對於在任何因使用或依賴此文章引致的後果，富衛金融、富衛人壽及其聯繫公司或各自的董事或僱員概不負責並無須負上法律責任（包括第三者責任）。使用者應自行評估此文章內容所載的全部資料或尋求獨立的專家意見。</p>

【定期存款利率比較2024】邊間好？20間銀行利息

【定期存款利率比較2024】邊間好？20間銀行利息 | FWD HK

early-MPF-withdrawal-conditions-desktop.webp

early-MPF-withdrawal-conditions-mobile.webp

【強積金提取】想提早取回MPF？詳細步驟及文件

強積金能否提前取回？本文將會講解強積金的提取條件，助您了解如何提取強積金。

<p>在<a href="https://www.fwd.com.hk/zh/blog/wealth/mpf-consolidation/" target="_self">強積金</a>的制度下，全港18歲至64歲的僱員或自僱人士都必須在每月提取部分收入（入息低於7,100港元的人士例外<sup>１</sup>）作為強積金MPF供款，讓人們在投資市場按需要累積自己的退休資產，並在65歲提取強積金，以實踐自己的退休生活及目標。強積金能否提前領取？本文將講解強積金的各種提取條件，並講解提早領取強積金的特殊情況 。</p><h2>年滿65歲才可提取強積金</h2><p>一般情況下，《強制性公積金計劃條例》要求，只有計劃成員年滿65歲時，才能提取由強制性供款和可扣稅自願性供款累積的強積金，旨在確保成員退休後仍享有生活保障。提取強積金步驟需要提供身份證明文件及<a href="https://www.mpfa.org.hk/-/media/files/useful-tools/forms/mpf-schemes/for-scheme-members/5_payment-of-accrued-benefits/tc/annex_a1_to_iv_4_c.pdf" target="_self">基於已達到65歲退休年齡或提早退休的理由而申索強積金累算權益（權益）的表格</a>。 詳細提取強積金的方法及注意事項請瀏覽<a href="https://www.mpfa.org.hk/mpf-system/withdrawal-of-mpf/withdrawal-of-mpf-upon-retirement" target="_self">強制性公積金計劃管理局網站</a>。</p><h2>６個能提早領取強積金的特殊情況</h2><p>不過，強積金法例規定亦指出，如合符以下６種特別情況<sup>２</sup> 的計劃成員，亦可提早提取強積金：</p><table><colgroup data-width='735'><col style="width:24.353741496598637%"/><col style="width:75.64625850340137%"/></colgroup><thead><tr><th>提早領取強積金的原因</th><th>詳情 </th></tr></thead><tbody><tr><td>提早退休</td><td>計劃成員必須年滿60歲並已終止所有受僱及自僱工作，並作出法定聲明指無意再次受僱或自僱。<p>計劃成員可以選擇一筆過或以分期的方式提取強積金。</p></td></tr><tr><td>永久性地離開香港</td><td>計劃成員必須作出法定聲明指已經或將會離開香港，亦無意作為永久性居民返回香港工作或再定居。同時須提供令受託人滿意的證據，證明計劃成員已獲准在香港以外地方居住。 <p>注意： 假如計劃成員曾以此理由提早提取強積金，將不能以相同理由用較後離港日期再次提出申請，受託人亦不會向計劃成員支付強積金。</p></td></tr><tr><td>完全喪失行為能力</td><td>計劃成員永久不適合執行在緊接喪失行為能力前工作的特定工種，並提供由註冊醫生或中醫發出的醫學證明書。</td></tr><tr><td>罹患末期疾病</td><td>計劃成員患有相當可能令其預期壽命減至12個月或以下的任何疾病，並提供由註冊醫生或中醫發出的醫學證明書。計劃成員必須在醫學證明書簽發後12個月內向受託人提出申請，亦須全數提取帳戶內所有強積金。</td></tr><tr><td>小額結餘</td><td>計劃成員只在一個強積金計劃內存有強積金，而結餘不超過$5,000，及計劃成員提出申請提取強積金的日期，須距離最後一個供款日至少12個月。計劃成員亦須作出法定聲明指日後無意再受僱或自僱。</td></tr><tr><td>死亡</td><td>已故成員的強積金是成員遺產的一部分，因此必須由計劃成員的遺產代理人或遺產管理官提出申索。</td></tr></tbody></table>

<h2>提早提取強積金的所需文件及表格</h2><p>如符合以上特別情況，需準備以下所需文件以便提早提取強積金：</p><table><colgroup data-width='995'><col style="width:15.376884422110553%"/><col style="width:84.62311557788945%"/></colgroup><thead><tr><th>提早領取強積金的原因</th><th>所需文件及相關表格</th></tr></thead><tbody><tr><td>提早退休</td><td><ul><li>身份證明文件，（例如香港身份證）</li><li>基於已達到65歲<a href="https://www.fwd.com.hk/zh/blog/wealth/retirement-planning/" target="_self">退休</a>年齡或提早退休的理由而申索強積金累算權益的表格 （<a href="https://www.mpfa.org.hk/-/media/files/useful-tools/forms/mpf-schemes/for-scheme-members/5_payment-of-accrued-benefits/tc/annex_a1_to_iv_4_c.pdf" target="_self">MPF(S) – W(R)</a>）</li><li>法定聲明表格 （<a href="https://www.mpfa.org.hk/-/media/files/useful-tools/forms/mpf-schemes/for-scheme-members/5_payment-of-accrued-benefits/tc/annex_c_to_iv_4_c.pdf" target="_self">MPF(S) – W(SD1)</a>）</li></ul></td></tr><tr><td>永久性地離開香港</td><td><ul><li>身份證明文件，（例如香港身份證）</li><li>基於永久性地離開香港／完全喪失行為能力／罹患末期疾病／ 小額結餘／死亡的理由而申索強積金的表格（<a href="https://www.mpfa.org.hk/-/media/files/useful-tools/forms/mpf-schemes/for-scheme-members/5_payment-of-accrued-benefits/tc/annex_a2_to_iv_4_c.pdf" target="_self">MPF(S) – W(O)</a>）</li><li>法定聲明表格（<a href="https://www.mpfa.org.hk/-/media/files/useful-tools/forms/mpf-schemes/for-scheme-members/5_payment-of-accrued-benefits/tc/annex_d_to_iv_4_c.pdf" target="_self">MPF(S) – W(SD2)</a>）</li><li>令受託人信納計劃成員已獲准在香港以外某地方居住的證明文件</li></ul></td></tr><tr><td>完全喪失行為能力</td><td><ul><li>身份證明文件，（例如香港身份證）</li><li>基於永久性地離開香港／完全喪失行為能力／罹患末期疾病／ 小額結餘／死亡的理由而申索強積金的表格（<a href="https://www.mpfa.org.hk/-/media/files/useful-tools/forms/mpf-schemes/for-scheme-members/5_payment-of-accrued-benefits/tc/annex_a2_to_iv_4_c.pdf" target="_self">MPF(S) – W(O)</a>）</li><li>「成員永久不適合執行特定種類工作證明書」的表格（<a href="https://www.mpfa.org.hk/-/media/files/useful-tools/forms/mpf-schemes/for-scheme-members/5_payment-of-accrued-benefits/tc/annex_b_to_iv_4_c.pdf" target="_self">MPF(S) – W(M)</a>）</li></ul></td></tr><tr><td>罹患末期疾病</td><td><ul><li>身份證明文件，（例如香港身份證）</li><li>基於永久性地離開香港／完全喪失行為能力／罹患末期疾病／小額結餘／死亡的理由而申索強積金的表格（<a href="https://www.mpfa.org.hk/-/media/files/useful-tools/forms/mpf-schemes/for-scheme-members/5_payment-of-accrued-benefits/tc/annex_a2_to_iv_4_c.pdf" target="_self">MPF(S) – W(O)</a>）</li><li>成員罹患末期疾病的證明書 （<a href="https://www.mpfa.org.hk/-/media/files/useful-tools/forms/mpf-schemes/for-scheme-members/5_payment-of-accrued-benefits/tc/annex_g_to_iv_4_c.pdf" target="_self">MPF(S) – W(T)</a>）</li></ul></td></tr><tr><td>小額結餘</td><td><ul><li>身份證明文件，（例如香港身份證）</li><li>基於永久性地離開香港／完全喪失行為能力／罹患末期疾病／小額結餘／死亡的理由而申索強積金的表格 （<a href="https://www.mpfa.org.hk/-/media/files/useful-tools/forms/mpf-schemes/for-scheme-members/5_payment-of-accrued-benefits/tc/annex_a2_to_iv_4_c.pdf" target="_self">MPF(S) – W(O)</a>）</li><li>法定聲明表格 （<a href="https://www.mpfa.org.hk/-/media/files/useful-tools/forms/mpf-schemes/for-scheme-members/5_payment-of-accrued-benefits/tc/annex_e_to_iv_4_c.pdf" target="_self">MPF(S) – W(SD3)</a>）</li></ul></td></tr><tr><td>死亡</td><td><ul><li>身份證明文件，（例如香港身份證）</li><li>基於永久性地離開香港／完全喪失行為能力／罹患末期疾病／小額結餘／死亡的理由而申索強積金的表格（<a href="https://www.mpfa.org.hk/-/media/files/useful-tools/forms/mpf-schemes/for-scheme-members/5_payment-of-accrued-benefits/tc/annex_a2_to_iv_4_c.pdf" target="_self">MPF(S) – W(O)</a>）</li><li>遺產管理書或遺囑認證書</li></ul></td></tr></tbody></table><h2>合資格的強積金提取方式<sup>３</sup>有3種，包括：</h2><ul><li>一筆過提取</li><li>分期提取</li><li>全數留在強積金內繼續投資</li></ul><h2>強積金可以提取一半嗎？</h2><p>目前並無提取一半強積金的方式，但您可以選擇分期提取 —— 逐次申請及提取強積金累算權益。</p><h2>如果失業沒有收入，可否提早提取強積金？</h2><p>不可以。失業並非提早提取強積金的合法理由。正如上文提及，只有符合上述提到的６種特殊情況，才可申請提早提取強積金。</p><h2>可以在提早取回強積金後，再工作嗎？</h2><p>可以<sup>4</sup>。如您的年齡介乎60歲至64歲並已提早退休，若之後再次工作並符合「一般僱員」或「臨時僱員」的定義，其僱主仍須安排您參加強積金計劃；如您曾以永久離開香港為理由提早取回強積金，只要您年滿18歲至64歲，並非獲豁免人士，以及連續受僱60日或以上，您的僱主仍須安排您重新參加強積金計劃。</p><p>隨着人均預期壽命增加，如想維持一個具質素的晚年生活，便要未雨綢繆，好好為退休生活作準備。除了強積金，您亦可以了解一下有關<a href="https://www.fwd.com.hk/zh/blog/wealth/deferred-annuity-comparison/" target="_self">延期年金</a>的資訊，讓自己在退休後仍能每月獲得一筆穩定收入。</p>

<ol><li>資料來源：財經事務及庫務局，強制性公積金制度，2024年。</li><li>資料來源：強制性公積金計劃管理局，強積金制度提取強積金，2024年。</li><li>資料來源：強制性公積金計劃管理局，強積金制度提取強積金，2024年。</li><li>資料來源：強制性公積金計劃管理局，資訊中心常見問題，2024年。</li><li>資料來源：強制性公積金計劃管理局，強積金制度稅務，2024年。 </li></ol><p>以上資料由富衛金融有限公司（「富衛金融」）提供，僅供參考及作教育用途，截至發佈時仍然準確，亦不應視為專業意見。富衛金融、其主事人及其聯繫公司或各自的董事或僱員並不就資料的準確性、完整性或是適合任何特定用途，作出任何明示或默示的說明、陳述或保證，或承擔任何責任。對於在任何因使用或依賴此文章引致的後果，富衛金融、其主事人及其聯繫公司或各自的董事或僱員概不負責並無須負上法律責任（包括第三者責任）。使用者應自行評估此文章內容所載的全部資料或尋求獨立的專家意見。</p>

how-to-save-more-money-desktop.webp

how-to-save-more-money-mobile.webp

【慳錢方法】如何每月慳多啲？6個日常生活省錢大法

日常生活有甚麼省錢方法？本文介紹6大慳錢方法，讓大家可以每日「慳多啲」！

<p>衣食住行愈來愈貴，究竟日常生活上有甚麼省錢方法，可以慳多啲？本文介紹6大慳錢方法，讓大家慳多啲，做個精明<a href="https://www.fwd.com.hk/zh/blog/wealth/saving-money/" target="_self">理財</a>達人！</p><h2>日常生活慳錢大法1. 帶飯盒上班</h2><p>日常生活中要做到慳錢，首先可以由三餐入手！打工仔上班時間長，除了午餐，連晚餐也可能要外出用膳。所謂「少數怕長計」，假設打工仔一個月有22日工作天，以每個午餐出外用餐約60港元計算，即使只在午餐外出用膳，每個月就花費了1,320港元。不過，假如能夠在家準備飯盒，相同的菜式，自家製的成本都會較出外用膳費用便宜，一來食材費用可自行到超市選購，較易控制成本，二來外出用餐，餐飲售價還會計入餐廳的營運成本，如人工、水電費及租金等。因此，如果能夠帶飯盒上班，就能達至慳錢效果，同時又能食得健康。</p><h2>日常生活慳錢大法２. 減少購買額外飲料</h2><p>很多人都喜歡在早上上班時購買一杯<a href="https://www.fwd.com.hk/zh/blog/lifestyle/flat-white/" target="_self">咖啡</a>來提提神，但一杯咖啡動輒便數十港元，如想在生活減省不必要的開支，做到精明理財，可以嘗試改變這個習慣。要做慳錢達人，您可選擇飲用公司茶水間提供的免費飲品，或公司咖啡機沖調的免費咖啡。如果想再慳多啲，不妨在假日時也減少購買咖啡及手搖飲品。加上大部份手搖飲品含有大量糖份，戒掉這個習慣既可以慳錢又健康，您亦可將省錢得來的資金再進行<a href="https://www.fwd.com.hk/zh/blog/protection/what-is-saving-insurance/" target="_self">儲蓄</a>或投資。</p><h2>日常生活慳錢大法３. 在錢包放入大面額的紙幣</h2><p>現在信用卡、手機錢包等電子支付工具十分流行及方便，由於缺乏真實感，購物時容易一時衝動過度消費。想有效減低消費意欲，除了可以在購物時改用現金付款，使自己對支出有更深刻體驗外，亦可以試試在錢包內放入大面額的紙幣，如1,000港元等，都能有助我們在消費前諗一諗！</p><p>這個慳錢方法的原理與一個名為「心理帳戶」（Mental accounting）的心理學概念有關。美國《消費者研究期刊》曾進行一個實驗<sup>1</sup>，發現較細面額的紙幣會較易被花去，原因是人們會對銀碼愈少的現金愈不重視，認為是無關重要的「小錢」；相反，如果是較大銀碼的鈔票時，人們普遍會在消費前看作反覆思量。</p><p>因此，對於意志力薄弱的消費者而言，不妨嘗試在銀包放入大面額的紙幣，抑制衝動性消費！</p>

<h2>日常生活慳錢大法 4. 自動轉帳儲蓄法</h2><p>慳錢大法其中一招便是眼不見為淨，您可以在每月出糧之際，便自動轉帳繳清所有水電雜費開支，同時將餘下收入按需要而分成３份，並自動轉帳至3個戶口，包括：</p><ul><li><strong>儲蓄戶口：</strong>專門用於長期儲蓄，不設提款卡，以避免不必要的支出。</li><li><strong>流動戶口：</strong>用於當月的所有日常生活的開支</li><li><strong>應急戶口：</strong>專為應對突發開支而設，如生病時的<a href="https://www.fwd.com.hk/zh/blog/protection/vhis-medical-protection/" target="_self">醫療開支</a>等，要維持一定的金額。如果今個月使用了此戶口的金錢，下月必須存入相應金額。如果當月的支出不多，尚有盈餘，也可以存入此戶口中</li></ul><p>透過這個自動轉帳儲蓄法，不僅能直接儲蓄，達到慳錢目的，更為我們提供了一個穩健的財務管理框架，同時大大提高資金的使用效率。</p><h2>日常生活慳錢大法 5. 365 儲蓄法</h2><p>除了自動轉帳儲蓄法，您亦可以試試大熱的365儲蓄法。當中的「365」是指一年365天，顧名思義，這個儲蓄法需要每天持之以恆，在儲蓄的第１天儲１港元，第２天儲２港元，如此類推，直至第365天便要儲365港元，如此一年下來，便可以累積多達66,795港元。</p><h2>日常生活慳錢大法 6. 減少訂閱式收費服務</h2><p>日常生活中不少串流平台、網上雜誌或手機應用程式都是以訂閱式收費，但當中可能有很多項目並不經常使用。假設所有訂閱式項目開支每月為200港元，一年的開支已達2,400港元。要達至慳錢效果，便需要列出所有訂閱開支，取消不常用的訂閱項目，或者尋找較便宜甚至免費的替代工具，從日常這些細微的舉動開始「慳多啲」，積少成多，自然能養成省錢習慣。</p><p>想達成儲蓄目標，除了要節流，減少不必要的支出外，更重要的是為資產增值！最簡單可從<a href="https://www.fwd.com.hk/zh/blog/wealth/hong-kong-bank-fixed-deposit-interest-rate-comparison/" target="_self">定期存款</a>開始，增加利息收入，財富累積自然更加容易。</p>

<ol><li>資料來源：Journal of Consumer Research, Volume 36, Issue 4, December 2009, Pages 701–713, https://doi.org/10.1086/599222.</li></ol><p>以上資料由富衛金融有限公司（「富衛金融」）提供，僅供參考及作教育用途。富衛金融、其主事人及其聯繫公司或各自的董事或僱員並不就資料的準確性、完整性或是適合任何特定用途，作出任何明示或默示的說明、陳述或保證。對於在任何因使用或依賴此文章引致的後果，富衛金融、其主事人及其聯繫公司或各自的董事或僱員概不負責並無須負上法律責任（包括第三者責任）。使用者應自行評估此文章內容所載的全部資料或尋求獨立的專家意見。 </p>

property-stamp-duty-desktop.webp

property-stamp-duty-mobile.webp

【買樓印花稅】2024樓市撤辣後最新計算方法

撤辣後印花稅如何計算？本文介紹買樓印花稅種類、首置從價印花稅優勢等。

安居置業

<p>（2024年3月更新）在最新一份2024年財政預算案中，財政司司長宣布由2024年2月28日起，全面「撤辣」，意思是指，在日後所有住宅物業交易中，額外印花稅（SSD）、買家印花稅（BSD）及新住宅印花稅（NRSD）都會被撤銷<sup>1</sup>。</p><p>在2024年政府宣布撤辣前，<a href="https://www.fwd.com.hk/zh/blog/wealth/mortgage-application/" target="_self">買樓</a>上車除了要支付樓價，還要向政府繳交樓宇的從價印花稅，首置印花稅和簡稱SSD的額外印花稅等。究竟買樓印花稅是甚麼？撤辣後最新的物業印花稅如何計算？</p><h2>甚麼是印花稅？</h2><p>繳交印花稅是香港買賣樓宇的必要費用，目的是確保買賣樓宇的文件具備法律效力<sup>2</sup>。至於印花稅的金額計算則主要受物業樓價及樓宇買賣的情況而定。</p><h2>買樓印花稅的主要種類</h2><p>政府宣佈撤辣前，買賣樓宇印花稅主要有從價印花稅（AVD）、買家印花稅（BSD）及額外印花稅（SSD）3種，但自2024年財政預算案宣佈後，只會剩下一種，詳情可參閱下表：</p><table><colgroup data-width='586'><col style="width:48.2935%"/><col style="width:51.7065%"/></colgroup><thead><tr><th>買樓印花稅種類</th><th>2024更新<sup>1</sup></th></tr></thead><tbody><tr><td>從價印花稅（Ad Valorem Stamp Duty，AVD）</td><td>第1標準稅率／新住宅印花稅NRSD已於2024年2月28日宣佈撤銷，但仍需支付第2標準税率。</td></tr><tr><td>買家印花稅（Buyer’s Stamp Duty，BSD）</td><td>已於2024年2月28日宣佈撤銷。</td></tr><tr><td>額外印花稅（Special Stamp Duty，SSD）</td><td>已於2024年2月28日宣佈撤銷。</td></tr></tbody></table><h3>從價印花稅（AVD）</h3><p>從價印花稅是樓宇買賣中最常見的印花稅，過往從價印花稅分為「首置」及「非首置」，兩者的稅率各有不同。不過，自2024年宣佈撤辣後，新住宅從價印花稅已被撤銷，即是沒有「首置」及「非首置」人士之分，所有人都只需繳付較低稅率的第2標準税率<sup>3</sup>。</p><p>如果現時物業價值為300萬港或以下，印花稅收費只需100港元。如果物業價值在約 660 至 900萬港元之間，印花稅收費則為樓價的3%。若物業價值高逾2,100萬港元，印花稅費用便是樓價的4.25%，詳情如下<sup>4</sup>：</p><table><colgroup data-width='612'><col style="width:43.7908%"/><col style="width:56.2092%"/></colgroup><thead><tr><th>物業售價或價值（以較高者為準）（港元）</th><th><p>第2標準税率</p></th></tr></thead><tbody><tr><td><p>3,000,000港元或以內</p></td><td><p>100港元</p></td></tr><tr><td><p>&gt;3,000,000至3,528,240港元</p></td><td><p>100港元+超出3,000,000港元的款額的10%</p></td></tr><tr><td><p>&gt;3,528,240至4,500,000港元</p></td><td><p>1.5%</p></td></tr><tr><td><p>&gt;4,500,000至4,935,480港元</p></td><td><p>67,500港元+超出4,500,000港元的款額的10%</p></td></tr><tr><td><p>&gt;4,935,480至6,000,000港元</p></td><td><p>2.25%</p></td></tr><tr><td><p>&gt;6,000,000至6,642,860港元</p></td><td><p>135,000港元+超出6,000,000港元的款額的10%</p></td></tr><tr><td><p>&gt;6,642,860至9,000,000港元</p></td><td><p>3.00%</p></td></tr><tr><td><p>&gt;9,000,000至10,080,000港元</p></td><td><p>270,000港元+超出9,000,000港元的款額的10%</p></td></tr><tr><td><p>&gt;10,080,000至20,000,000港元</p></td><td><p>3.75%</p></td></tr><tr><td><p>&gt;20,000,000至21,739,120港元</p></td><td><p>750,000港元+超出20,000,000港元的款額的10%</p></td></tr><tr><td><p>&gt;21,739,120港元或以上</p></td><td><p>4.25%</p></td></tr></tbody></table><p><strong>首置vs非首置印花稅</strong></p><p>在撤辣前，如果買家為香港永久性居民，且並無持有其他香港住宅物業，便可算是「首置人士」。其置業時只需繳交首置印花稅，可享較低從價印花稅稅階的第2標準税率。不過，如果買家買樓時已經持有一層香港住宅物業，便算是「非首置人士」，需要繳付「新住宅從價印花稅」（NRSD，又可稱為「雙倍印花稅」）<sup>5</sup>。</p><p>在撤辣後，從價印花稅將不再有「首置」及「非首置」之分。</p>

<h3>買家印花稅（BSD） - 已撤銷</h3><p>在撤辣前，買家印花稅是專為境外投資人士及公司客而設的，如果買家屬於非香港永久居民，或者用公司名義購買物業，便需要支付相關印花稅。如果在物業買賣中，物業由一名非香港永久居民及永久居民聯名買入，而二人是近親關係，便可以獲得豁免買家印花稅<sup>6</sup>。</p><p>另外，政府為了吸引外來人才來港，2023年施政報告亦同時提出「先免後徵」政策，合資格外來人才來港置業可先獲豁免新住宅從價印花稅及買家印花稅，如果未能成為香港永久性居民才需要補回稅項的差額<sup>6</sup>。</p><h3>額外印花稅（SSD） - 已撤銷</h3><p>當住宅物業涉及買賣或轉讓，並於2010年11月20日或之後取得有關物業，以及在取得物業後於24個月或以內轉售或轉讓物業，均需要繳交額外印花税SSD。額外印花稅（SSD）的計算方法與轉讓時間的快慢有關<sup>7</sup>：</p><ol><li>如果在買入住宅物業後６個月或以內轉讓，需要支付20%印花稅（SSD）。</li><li>如果在買入住宅物業後持有超過6個月，但於12個月或以內出售，稅率為15%。</li><li>如果在買入住宅後持有超過12個月，但24個月或以內出售，稅率為10%。</li></ol><h2>何時需要繳交印花稅？萬一遲交，是否會有罰款？</h2><p>買家一般需要簽立同一單交易的首張協議（例如臨時買賣協議）後30天內加蓋印花，如果逾期繳交，在不超過1個月情況下，罰款為印花稅款額的2倍，超過1個月但不遲逾2個月，罰款為印花稅款額的4倍。如果逾期情況非常嚴重，罰款更可高達印花稅款額的10倍<sup>8</sup>。</p><table><thead><tr><th>逾期時間</th><th>罰款金額</th></tr></thead><tbody><tr><td><p>不遲逾1個月</p></td><td><p>印花稅款額的2倍</p></td></tr><tr><td><p>遲逾1個月但不遲逾2個月</p></td><td><p>印花稅款額的4倍</p></td></tr><tr><td><p>在其他情形下</p></td><td><p>印花稅款額的10倍</p></td></tr></tbody></table>

<ol><li>資料來源：<a href="https://www.info.gov.hk/gia/general/202402/28/P2024022800541.htm" target="_blank">香港特別行政區政府新聞公報，《撤銷住宅物業需求管理措施》</a>， 2024年。有關2024年財政預算案中「撤辣」的詳情及最準確的資訊，請參閱政府官方公布的文件。</li><li>資料來源：<a href="https://www.ird.gov.hk/chi/tax/e_stamp.htm " target="_blank">稅務局，《電子印花服務》</a>，2021年。</li><li>資料來源：<a href="https://www.ird.gov.hk/chi/faq/dsmm.htm" target="_blank">稅務局，《住宅物業的需求管理措施》</a>，2024年。</li><li>資料來源：<a href="https://www.gov.hk/tc/residents/taxes/stamp/stamp_duty_rates.htm/" target="_blank">GovHK 香港政府一站通，《印花税收費》</a>，2024年。</li><li>資料來源：<a href="https://www.info.gov.hk/gia/general/202310/25/P2023102500529.htm" target="_blank">香港特別行政區政府新聞公報，《調整住宅物業需求管理措施》</a>，2023年。</li><li>資料來源：<a href="https://www.ird.gov.hk/chi/faq/bsd.htm" target="_blank">稅務局，《買家印花稅》</a>，2023年。</li><li>資料來源：<a href="https://www.gov.hk/tc/residents/taxes/stamp/methods_of_stamping.htm" target="_blank">GovHK 香港政府一站通，《加蓋印花的方法》</a>，2023年。</li><li>資料來源：<a href="https://www.gov.hk/tc/residents/taxes/stamp/late_stamping.htm" target="_blank">GovHK 香港政府一站通，《逾期加蓋印花及未有為文件加蓋印花》</a>，2023年。</li></ol><p>以上資料由富衛金融有限公司（「富衛金融」）提供，僅供參考及作教育用途。富衛金融、其主事人及其聯繫公司或各自的董事或僱員並不就資料的準確性、完整性或是適合任何特定用途，作出任何明示或默示的說明、陳述或保證。對於在任何因使用或依賴此文章引致的後果，富衛金融、其主事人及其聯繫公司或各自的董事或僱員概不負責並無須負上法律責任（包括第三者責任）。使用者應自行評估此文章內容所載的全部資料或尋求獨立的專家意見。</p>

banner-2-desktop.webp

banner-2-mobile.webp

職場初哥買樓論

早前有調查顯示，香港年輕人（25-35歲）中有81%已開始為未來退休作出準備，比率為亞太區之冠（69%）。

人壽保險

<p>長輩很喜歡用「大花筒」來形容年輕人，但現今世代，年輕人不一定是揮霍一族。早前有調查顯示，香港年輕人（25-35歲）中有81%已開始為未來退休作出準備，比率為亞太區之冠（69%）1。 在電子媒體發達的大環境下，年輕人輕易接觸到不同的理財資訊，比上一輩更早意識到<a href="https://www.fwd.com.hk/zh/blog/wealth/managing-finances-as-a-couple/" target="_self">財富策劃</a>的重要性，加上香港樓價高企，令時下年輕人對置業<a href="https://www.fwd.com.hk/zh/blog/wealth/saving-money/" target="_self">理財</a>衍生不同的想法，例如海外置業、畢業前預先申請公屋，甚至租屋至父母65歲才一起申請公屋，想盡方法解決住屋問題。</p>

<h2>投資組合不可偏重單一投資工具</h2><p>要置業安居，儲蓄當然是財富累積的第一步，但如何可以將儲蓄越滾越大？調查同時更反映本港年輕群中，近七成已有進行股票投資，遠較亞太地區同輩的比率（42%）為高；而且股票在投資組合中的比重達到29%1，亦較區內同輩高出近一倍。雖然本港年輕人的投資觀念比較進取，但傾向投資於單一工具並不是完美的理財策略，定時審視投資組合配置是否能平衡風險也是重要的一環。</p><h2>隨人生階段調整財策之100法則</h2><p>坊間較流行以「100法則」來制定不同年齡的投資策略。 「100法則」即是以100減去投資者的年齡，所得的數字可用作投資較進取的投資產品的佔比。 餘下的部分，則可作較穩健的低風險投資產品。</p>

<h2>職場初哥</h2><p>一般來說，年紀愈小，承受風險的能力就愈大，初入職場的打工仔普遍為30歲以下，據「100法則」所定的投資策略可較進取，分配約70%收入用作較進取的投資，剩下的30%可考慮保本產品例如儲蓄計劃。市面上有<a href="https://www.fwd.com.hk/zh/blog/protection/importance-of-savings-insurance/" target="_self">短期儲蓄</a>保險計劃，例如三連息<a href="https://www.fwd.com.hk/zh/blog/protection/what-is-saving-insurance/" target="_self">儲蓄保險</a>計劃，不論市場狀況，保證於3年保障期滿可享保證高達4%期滿回報（以人民幣計算）2，讓您可於短期內獲得穩定回報，增長本金，開展置業計劃第一步。</p>

<h2>年輕家庭</h2><p>資歷隨時間增長，30歲過後，收入可能已比早前大幅度增加，但成家立室後責任同時加重，故可考慮分散投資，持較少高風險產品並增持提供固定收益的投資產品有助支付所需的開支，例如供樓或子女教育經費。當選擇長期投資或儲蓄產品時，除回報以外，亦應考慮供款靈活性，富衛的盈聚未來壽險計劃（卓越版），總回報可高達 6.7%3，同時提供靈活定期提取安排，以迎合不同人生階段的財富所需，例如置業首期、子女海外升學學費、自己的退休收入等。</p><h2>一切由儲蓄開始</h2><p>理財是我們的終身事業， 定時審視自己的財富組合，從風險與回報中取平衡是當中的關鍵，年輕人的置業夢想第一步都由儲蓄計劃開始，而恒常的儲蓄習慣更是我們人生不同階段的財的財富後盾，更不要忘記儲蓄可以帶來複息效應的威力，更證明愈早開始儲蓄，目標便愈早達到。</p><p><span></span></p>

<ol><li>參考資料：經濟日報，《<span>基金觀點</span>香港千禧世代81%為退休作部署》，2017年7月20日。</li><li>參考資料：蘋果日報，《【樓價瘋潮】大學生上車只是夢，有錢供養女神定買樓？》，2017年12月24日。</li><li>參考資料：經濟一周，《投資理財分層法 3種人3種至醒秘技》，2018年2月9日。</li><li>參考資料：富衛香港，三連息儲蓄保險計劃。</li><li>參考資料：<span>富衛香港，</span>盈聚未來壽險計劃（卓越版）。</li></ol><span>以上資料由富衛金融有限公司（「富衛金融」）（牌照號碼 FA2568）提供，僅供參考。富衛金融為富衛人壽保險（百慕達）有限公司（於百慕達註冊成立之有限公司）（「富衛人壽」）及保特保險（香港）有限公司（「保特保險」）委任的保險代理商。富衛金融、富衛人壽、保特保險及其聯繫公司或各自的董事或僱員並不就資料的準確性、完整性或是適合任何特定用途，作出任何明示或默示的說明、陳述或保證，或承擔任何責任。對於任何因使用或依賴此文章引致的後果，富衛金融、富衛人壽、保特保險及其聯繫公司或各自的董事或僱員概不負責並無須負上法律責任（包括第三者責任）。使用者應自行評估此文章內容所載的全部資料或尋求獨立的專家意見。</span>

vhis-vs-medical-insurance-banner-desktop.webp

vhis-vs-medical-insurance-banner-mobile.webp

【2024最新】自願醫保扣稅攻略（附詳細例子）

每名納稅人可就每名自願醫保(VHIS)受保人獲最高8,000元扣稅額，詳解自願醫保計劃兼有具體例子！

自願醫保

<p>新一年有不少人會盤算未來一年的開支，發現很快就會收到稅務局的「綠色信封」，需要處理交稅事項，下文整合投保自願醫保可以申請扣稅的詳情！</p><h2>自願醫保計劃是什麼？</h2><p>自願醫保全名<a href="https://www.fwd.com.hk/online-insurance/vhis-vprime-medical-plan/" target="_self">自願醫保計劃</a>（英文：Voluntary Health Insurance Scheme，簡稱VHIS），為由香港特別行政區政府的食物及衞生局推行的一項政策措施，獲認可的個人償款住院保險產品均需符合計劃最低要求。自願醫保就不同的醫療開支以實報實銷形式提供保險賠償，而其中一個特點為自願醫保免稅額，可作扣稅之用<sup>1</sup>。</p><h2>自願醫保計劃的保障範圍包括？</h2><p>市面上部分傳統保險產品未能保障<a href="https://www.fwd.com.hk/zh/blog/protection/unknown-pre-existing-conditions/" target="_self">投保時未知的已有疾病</a>，同時傳統醫保產品大多沒有明確標明保障「非手術癌症治療」，不過在自願醫保計劃下，自願醫保計劃保障範圍必須涵蓋「訂明非手術癌症治療」，包括電療、化療、<a href="https://www.fwd.com.hk/zh/blog/health/what-is-targeted-therapy/" target="_self">標靶治療</a>、<a href="https://www.fwd.com.hk/zh/blog/health/what-is-immunotherapy-treatment/" target="_self">免疫治療</a>及<a href="https://www.fwd.com.hk/zh/blog/health/hormone-imbalance/" target="_self">荷爾蒙</a>治療。</p><h3><a href="https://www.fwd.com.hk/zh/blog/protection/factors-to-consider-for-vhis/" target="_self">自願醫保比較</a>：</h3><p>當中分為<a href="https://www.fwd.com.hk/zh/blog/protection/vhis-standard-plan-or-flexi-plan-how-should-i-choose/" target="_self">「自願醫保標準計劃」和「自願醫保靈活計劃」</a>：</p><table><thead><tr><th><p>自願醫保標準計劃</p></th><th><p>自願醫保靈活計劃</p></th></tr></thead><tbody><tr><td><p>自願醫保標準計劃符合政府提出最基本要求，標準化保障，屬於較基本的實報實銷醫保計劃。</p></td><td><p>以標準計劃為框架，再由保險公司自行制定比標準計劃更多元化的保單條款、保障範圍和產品選擇，例如提供額外保障及更高保額。</p></td></tr></tbody></table>

<h2>自願醫保如何扣稅？</h2><p>為提高市民投保誘因，政府就自願醫保計劃保單所繳交之保費，根據《稅務條例》（第112章） 可申請稅務扣除，從而達至<a href="https://www.fwd.com.hk/zh/blog/wealth/home-loan-interest-tax-deduction/" target="_self">扣稅</a>慳稅。然而，坊間所強調的香港自願醫保扣稅上限8,000港元其實並非直接於您當課稅年度所需繳交稅項的金額扣減8,000港元，而是指每名投保人替受保人購買自願醫保計劃，可享有高達8,000港元稅項扣除額。</p><p>視乎計劃的合資格保費及稅率而定，參考自願醫保扣稅計算方式如下：</p><p>「自願醫保保費&nbsp;X 稅率 =&nbsp;扣稅金額」</p><p>自願醫保扣稅例子一：</p><p>您繳付的保費是4,000港元，假設稅率為15%，便有機會節省600港元的2021繳交稅款。</p><h3>家人扣稅</h3><p>雖然自願醫保為個人保險，但其實為指明親屬投保，均可以申請您為每名受保人支付的自願醫保保費作稅務扣減，而可<a href="https://www.fwd.com.hk/zh/blog/protection/vhis-for-parents/" target="_self">申請扣稅</a>的保單數量及受保人不設上限：</p><p>合資格扣稅指明親屬包括：</p><ul><li>納稅人配偶及子女</li><li>納稅人的祖父母、外祖父母、父母和兄弟姐妹</li><li>納稅人配偶的祖父母、外祖父母、父母和兄弟姐妹</li></ul><p>自願醫保扣稅例子二：</p><p>若您（即保單持有人）為自己、太太（配偶）及母親（父母）繳付自願醫保合資格保費，即可申請稅務扣除。每個課稅年度，每名受保人的自願醫保扣稅上限為8,000港元，故從下表可見，即使自願醫保保費為15,000港元，亦只會以上限8,000港元計算，所以例子中您為自己、太太及母親投保自願醫保，一共節省3,300港元稅項。</p><table><thead><tr><th><p>受保人</p></th><th><p>每年繳付保費（港元）</p></th><th><p>可獲稅項減免（港元）</p></th></tr></thead><tbody><tr><td><p>自己</p></td><td><p>$6,000</p></td><td><p>$6,000</p></td></tr><tr><td><p>太太</p></td><td><p>$8,000</p></td><td><p>$8,000</p></td></tr><tr><td><p>母親</p></td><td><p>$15,000</p></td><td><p>$8,000</p></td></tr></tbody></table><h2>自願醫保扣稅程序及所需文件：</h2><p>要為自願醫保計劃申請扣稅其實也相當簡便，從<a href="https://www.fwd.com.hk/zh/blog/lifestyle/etax/" target="_self">稅務易（eTax）</a>網上報稅平台按指示遞交資料，或於收到實體報稅表時填寫申請。於申請扣稅時只要勾選「根據自願醫保計劃保單繳付的合資格保費」，並填寫「合資格的保費」即可。</p><p>提交報稅表時，無須提交文件證明您的扣稅申請，但必須保留保費收據及年度保單結單為期六年（由有關課稅年度完結起計），以備稅務局查核。</p><h2>假設投保自願醫保的保費獲退還，是否需要向稅局申報？</h2><p>如您在報稅前已獲退還保費，您應以扣除退還保費的實繳金額申請退稅。例如原本您繳交了7,000港元保費，後來獲退還1,000港元保費，所以您應以6,000港元自願醫保保費申請退稅。</p><p>但若您在報稅申請扣稅以後，才獲退還保費，您就必須在款項退還當日之後的三個月內，將退款一事以書面通知稅務局局長。如有關扣除已獲批准，評稅主任可在考慮有關退款後，對納稅人作出<a href="https://www.fwd.com.hk/zh/blog/wealth/what-is-notice-of-assessment/" target="_self">補加評稅</a><sup>3</sup>。</p>

<h2>考慮緊買自願醫保？</h2><p>富衛人壽的<a href="https://www.fwd.com.hk/online-insurance/vhis-vprime-medical-plan/" target="_self">尊衛您醫療計劃（FWD vPrime）</a><sup>4</sup>為香港政府自願醫保計劃（VHIS）的認可靈活計劃之一，計劃全數保障為香港政府自願醫保計劃（VHIS）的認可靈活計劃之一，計劃全數保障<sup>5</sup>一系列住院及手術費用，廣泛涵蓋住院及手術衍生的主要醫療費用，令您可因應需要靈活地選擇及享受更優質的醫療服務，享有每年保障限額高達1,250萬港元，不設終身保障限額，並保證續保<sup>6</sup>至100歲（實際年齡）。</p><p>「尊衛您醫療計劃」<sup>4</sup>還提供多種升級保障，例如中風復康治療、妊娠併發症保障<sup>7</sup>、重建手術保障<sup>8</sup>等，以及5大現金保障，讓您獲得多方面的保障。此外，倘若受保人在緊接保單續保<sup>6</sup>前連續兩個保單年度或以上沒有就「尊衛您醫療計劃」索償，可獲個人無索償保費折扣，若與家人投保，個人及額外無索償保費折扣最高可達25%<sup>9</sup>。</p>

<ol><li>資料來源： 自願醫保計劃, 《關於自願醫保計劃 - 計劃簡介》, 2020</li><li>自二零一八/一九課稅年度起，標準稅率為15%，邊際稅率為2%、6%、10%、14%和17%。</li><li>資料來源：香港政府,《根據自願醫保計劃保單所繳付的合資格保費的扣稅安排&nbsp;》, 2021</li><li>尊衛您醫療計劃為香港特別行政區政府自願醫保計劃（「VHIS」）的認可靈活計劃（認可產品編號 : F00045），由富衛人壽保險（百慕達）有限公司 （於百慕達註冊成立之有限公司）（「富衛人壽」）（自願醫保的產品提供者註冊編號：00036） 承保。</li><li>全數保障是指不設分項賠償限額，並為合資格費用及其他費用於扣除餘下的自付費（如有）後的實際金額，及受每年保障限額及終身保障限額所規限。全數保障只適用於指定保障項目，而其他保障項目並不獲全數保障及受限於相關項目的賠償限額。詳情請參閱保障表及保單條款。&nbsp;</li><li>富衛人壽將保證於每個保單週年日續保至受保人100歲（實際年齡），惟只要富衛人壽保持為註冊自願醫保的產品提供者，富衛人壽保證條款及保障將按不差於續保時由政府公布最新版本的標準計劃條款及保障。 富衛人壽保留於續保前30日提供預先通知修改條款及保障的權利，但須事先獲得政府的批准和重新認證。&nbsp;</li><li><p>本保障將賠償受保人在懷孕產前階段或分娩期間，出現以下懷孕相關併發症因而在住院期間或在為日症病人提供醫療服務的設備下接受由外科醫生進行的手術，就保障表內 I. 基本保障中的保障項目(a)至(i)所招致的合資格費用‒<br />(a)異位妊娠；(b)葡萄胎妊娠；(c)播散性血管內之凝血機制障礙；(d)先兆子癇；(e)流產；(f)先兆流產；(g)醫療需要之人工流產；(h)胎兒夭折；(i)因產後出血切除子宮；(j)子癇；(k)羊水栓塞；或(l)妊娠肺栓塞。本保障只賠償於(i)保單生效日（若妊娠併發症保障在保單生效日起已獲提供）或(ii) 續保日（若妊娠併發症保障在該次續保起始獲提供）起計最少十二（12）個月後被確診的妊娠併發症。</p></li><li>富衛人壽有權要求有關書面建議的證明，例如轉介信或由主診醫生或註冊醫生在索償申請表內提供的陳述。&nbsp;</li><li>無索償保費折扣包括個人無索償保費折扣及額外無索償保費折扣。詳情請參考尊衛您醫療計劃的保單條款之補充文件 – 無索償保費折扣。&nbsp;</li></ol><p>上述產品資料不包括保單的完整條款及受相關計劃之條款及細則約束，有關上述產品特點、保障權益及完整之條款、不保事項及主要產品風險詳情，請參閱富衛網站、相關產品小冊子及保單條款。&nbsp;</p><p>稅務扣減受限於香港特別行政區稅務局（「稅務局」）不時的最新政策及條例。就任何稅務建議，請參閱稅務局（ www.ird.gov.hk/chi/ ）及自願醫保計劃的網頁（www.vhis.gov.hk/tc/），或直接聯絡稅務局。富衛人壽及其中介人不會提供任何稅務建議。如有疑問，您應諮詢專業稅務顧問。</p><p>以上資料由富衛金融有限公司（「富衛金融」）提供，僅供參考及作教育用途，不能詮釋為在香港以外提供或出售或遊說購買任何保險產品。市場上不同保險產品的保障範圍、條款及細則、不保事項和產品風險各有不同，除了在投保前瞭解清楚自身需要和負擔能力外，還要仔細閱讀保單檔以清楚瞭解保障內容及條款和選擇適合自己的產品。富衛金融為富衛人壽保險（百慕達）有限公司（於百慕達註冊成立之有限公司）（「富衛人壽」）委任的保險代理商。<span> </span>富衛金融、富衛人壽及其聯繫公司或各自的董事或僱員並不就資料的準確性、完整性或是適合任何特定用途，作出任何明示或默示的說明、陳述或保證。對於在任何因使用或依賴此文章引致的後果，富衛金融、富衛人壽及其聯繫公司或各自的董事或僱員概不負責並無須負上法律責任（包括第三者責任）。使用者應自行評估此文章內容所載的全部資料或尋求獨立的專家意見。</p>

【2024最新】自願醫保扣稅攻略（附具體例子詳解！）

tax-deduction-limit-desktop.webp

tax-deduction-limit-mobile.webp

【退稅2024】稅務寬減有上限？6大容易漏報稅項

2023/24香港財政預算案有多項退稅及稅務寬減措施，下文詳述退稅細則，並列出6項可申請扣稅項目！

<p>2023財政預算案內有多項退稅及稅務寬減措施，下文為大家詳述退稅安排及上限，並列出6項評稅時可申請扣稅的必填項目，助大家努力減稅！</p><h2>2023退稅最新安排</h2><p>2023-2024年度主要的稅務寬減措施包括把子女免稅額由12萬港元提高至13萬港元；及寬減2022/23課税年度利得税、薪俸税及個人入息課税的税款限額<sup>1</sup>，儘管稅務寬減比率為百分之百，但仍然設有上限，而且個人報稅與夫婦合併報稅的退稅上限亦不一樣。</p><h2>稅務寬減上限及詳情</h2><p>2022/23課税年度利得税、薪俸税及個人入息課税均能獲得百分之百稅務寬減，但每宗個案的上限為6,000港元，每項報稅業務及個人評稅上限均是6,000港元，但要留意若夫婦二人合併評稅的話亦視為一宗個案，稅務寬減上限同樣為6,000港元，現把每宗個案定義整理為下表<sup>1</sup>：</p><table><thead><tr><th></th><th>每宗個案定義</th></tr></thead><tbody><tr><td>利得税</td><td><ul><li>每個業務</li></ul></td></tr><tr><td>薪俸税</td><td><ul><li>每個個人</li><li>夫婦合併評稅</li></ul></td></tr><tr><td>個人入息課税</td><td><ul><li>每個個人</li><li>夫婦合併評稅</li></ul></td></tr></tbody></table><p>不過，要注意有關稅務寬減只適用於2022/23課税年度最後評税，並不適用於暫繳税，所以若納稅人需要繳付暫繳稅的話，仍須依時繳付，用作支付2022/23課税年度最後評税的應繳税款及2023/24課税年度的暫繳税税款，若納稅人符合退稅條件，而所退稅款及已繳暫繳稅經過計算後又多於應繳稅項，所繳交的暫繳税便能獲得退還。</p>

<h2>6大易漏減稅項目</h2><p>除了近年政府的稅務減免措施之外，其實還有不少<a href="https://www.fwd.com.hk/zh/blog/wealth/home-loan-interest-tax-deduction/" target="_self">扣稅</a>項目可以幫助大家提高免稅額以減少應繳稅款，以下為大家整理其中6樣大家在填寫報稅表時有機會漏報的減稅方法。</p><table><colgroup data-width='538'><col style="width:35.68769999999999%"/><col style="width:64.3123%"/></colgroup><thead><tr><th>扣稅項目</th><th>最高稅務扣除額</th></tr></thead><tbody><tr><td><p><a href="https://www.fwd.com.hk/zh/blog/wealth/mpf-consolidation/" target="_self">強積金</a><sup>2</sup></p></td><td><p>18,000港元</p></td></tr><tr><td><p>合資格延期年金保單及強積金自願性供款<sup>3</sup></p></td><td><p>兩者合共60,000港元</p><p>（必須購買符合稅務減免資格的延期年金保單產品，若擁有多過一份年金保單，或為配偶繳付的年金保費均可用於稅務減免，但不論多少保單，上限均為60,000港元）</p></td></tr><tr><td><p><a href="https://www.fwd.com.hk/zh/blog/insurance/vhis-guide/" target="_self">自願醫保計劃</a><sup>4</sup></p></td><td><p>每名受保人最高保費扣除額為8,000港元，包括納稅人配偶及子女、納稅人或其配偶的祖父母、外祖父母、父母和兄弟姐妹。</p><p>（必須購買合資格的自願醫保計劃保單）</p></td></tr><tr><td><p>個人進修開支<sup>5</sup></p></td><td><p>100,000港元</p></td></tr><tr><td><p>住宅租金扣除<sup>6</sup></p></td><td><p>100,000港元</p></td></tr><tr><td><p>認可慈善捐款<sup>7</sup></p></td><td><p>入息的35%</p></td></tr></tbody></table><p>只要善用各種可以減稅的項目，再加上各樣免稅額，便能獲得最大程度的稅務寬減，做一個精明的納稅人！</p>

<ol><li>資料來源：稅務局，《2023-24年度財政預算案税務措施》，2023。</li><li>資料來源：香港政府一站通，《強制性公積金計劃或認可職業退休計劃供款扣税簡介》，2023 。</li><li>資料來源：香港政府一站通，《「合資格年金保費」及「可扣税強積金自願性供款」的扣税安排》，2023。</li><li>資料來源：香港政府一站通，《根據自願醫保計劃保單所繳付的合資格保費的扣税安排》，2023。<span></span></li><li>資料來源：香港政府一站通，《個人進修開支扣除》，2023。</li><li>資料來源：稅務局，《住宅租金的税項扣除》，2023。</li><li>資料來源：香港政府一站通，《認可慈善捐款》，2023。</li><li>如您是香港納稅人，並為自己及指明親屬投保，您就每名受保人每課稅年度或可就您已繳付的保費享獲免稅額高達8,000港元。稅務扣減受限於香港特別行政區稅務局（「稅務局」）不時的最新政策及條例。就任何稅務建議，請參閱稅務局（ <a href="www.ird.gov.hk/chi/ " target="_self">www.ird.gov.hk/chi/ </a>）及自願醫保計劃的網頁（<a href="www.vhis.gov.hk/tc/ " target="_self">www.vhis.gov.hk/tc/ </a>），或直接聯絡稅務局。富衛及其中介人不會提供任何稅務建議。如有疑問，您應諮詢專業稅務顧問。</li></ol><p>以上資料由富衛金融有限公司（「富衛金融」）提供，僅供參考及作教育用途，截至發佈時仍然準確，亦不應視為專業意見。富衛金融為富衛人壽保險（百慕達）有限公司（於百慕達註冊成立之有限公司）（「富衛人壽」）委任的保險代理商。富衛金融、富衛人壽及其聯繫公司或各自的董事或僱員並不就資料的準確性、完整性或是適合任何特定用途，作出任何明示或默示的說明、陳述或保證，或承擔任何責任。對於在任何因使用或依賴此文章引致的後果，富衛金融、富衛人壽及其聯繫公司或各自的董事或僱員概不負責並無須負上法律責任（包括第三者責任）。使用者應自行評估此文章內容所載的全部資料或尋求獨立的專家意見。</p>

【退稅2024】稅務寬減有上限？6大容易漏報稅項 | FWD HK

deferred-annuity-comparison-desktop.webp

deferred-annuity-comparison-mobile.webp

【延期年金比較】年金是什麼？最多可扣幾多稅？比較延期年金時有什麼要考慮？

年金是什麼？延期年金跟即期年金是有什麼分別？購買年金可扣稅嗎？本文將為您一一解答。

<p>政府近年積極推動年金計劃，更鼓勵香港僱員在<a href="https://www.fwd.com.hk/zh/blog/wealth/retirement-planning/" target="_self">退休</a>後將強積金轉換為公共年金，以便退休後每月仍能換取穩定的收入，自製長糧。究竟年金是什麼？延期年金跟即期年金是有什麼分別？購買年金可扣稅嗎？本文將為您一一解答。</p><h2>年金是什麼？</h2><p>年金是一種專為退休而設的保險計劃，概念非常簡單，投保人只需選擇一次性或分期將資金投入年金計劃，在到達指定年齡後，便可按月或按季分期獲得年金款項，直至保單期滿。由於年金款項是保證定期派發給投保人，這相當於確保投保人於退休期間能有穩定收入，猶如「自製長糧」。</p><h2>年金的種類及分別</h2><p>市場上還有各種不同種類的年金產品，供已退休或即將退休人士選擇，一般可分為兩大類：</p><h3>1. 即期年金</h3><p>又稱「即享年金計劃」，此類計劃沒有累積期，投保人只需一次過繳付整筆保費，保單便即時生效，按保單條款最快可於下一個月即時領取年金款項。</p><h3>2. 延期年金</h3><p>投保人可提早在退休前預先投保，然後在退休後才領取年金款項。延期年金彈性較高，可選擇一筆過或分期繳交保費，合資格的延期年金更可申請扣稅優惠。</p><h2>不同延期年金比較時要考慮的因素</h2><h3>1. 供款及入息年期</h3><p>延期年金分為兩個階段，第一個階段為「供款期」，記得確保自己可於退休前能把年金保費全數供完；第二個階段則為收取年金款項的「入息期」，在比較不同延期年金計劃時，記得計算自己的預期壽命，若計劃的入息期太短，未必能對沖長壽所帶來的財務風險。</p><h3>2. 了解個人需要</h3><p>市面上有不同的延期年金計劃，有些提供終身保障，可發放年金款項至受保人百年歸老，甚至可將剩餘價值傳承給下一代；有些則設有入息期，年金發放至指定年期便結束，大家記得考慮清楚自己的實際需要才去投保。</p><h3>3. 年金的回報</h3><p>延期年金跟其他保險產品一樣，回報分為保證回報和非保證回報兩部份。非保證回報的金額有機會因不同原因而有所浮動，未必一定能實現。此外，比較不同延期年金計劃的回報時，也可將通漲及每年可申請扣稅額度納入購買延期年金的考慮因素之一，從而決定年金的回報率是否足以應付日後需要。</p><h3>4. 退保價值</h3><p>延期年金雖為長線的保險產品，但如受保人有實際需要，仍有權於保單有效及保證期內退保。退保價值一般會等於退保時保單內的保證現金價值，但由於現金價值不等同您的總供款額，倘若太早退保，保證現金價值有機會低過繳付保費，所以在比較延期年金計劃時，也可將全數取回已繳保費的保單年期列入考量之一。</p>

<h2>購買延期年金的好處</h2><p>年金最主要的作用，是用來保障長壽所帶來的財務風險。香港人壽命愈來愈長，「如何為退休累積足夠的儲蓄」相信是不少人正面對的問題，年金正正可被視為「自製長糧」，為退休生活提供穩定的收入。此外，透過合資格延期年金保單或可扣稅強積金自願性供款（下稱可扣稅自願性供款）作退休儲蓄可享稅務扣除，扣除額上限為每年60,000元，此上限為合資格延期年金保費和可扣稅自願性供款的合計金額<sup>1、2</sup>，變相可將本來要繳付給政府的部分稅金轉換成年金供款，變成自己將來的退休金。</p><h2>比較延期年金和儲蓄保的不同</h2><p>對比起年金，儲蓄保險的靈活性相對較高。由於延期年金受法例規定，必須要供款最短5年，並在被保人50歲後，其中保證部分的內部回報率符合指定的最低要求，方能領取，而本金不可取回。<a href="https://www.fwd.com.hk/zh/blog/protection/what-is-saving-insurance/" target="_self">儲蓄保險</a>則不限提取年齡，投保人能按自己的實際需求，隨時提取保單內的現金價值（要留意保單價值很大機會低於已繳的總保費），提取時間及金額也可自己掌控。</p><p>另一個最大不同之處，就是合資格延期年金計劃可享扣稅優惠<sup>2</sup>，但市面上暫時未有儲蓄保可<a href="https://www.fwd.com.hk/zh/blog/lifestyle/etax/" target="_self">申請扣稅</a>。</p>

<ol><li>資料來源：投資者及理財教育委員會（投委會），《「合資格延期年金保費」及「可扣稅強積金自願性供款」扣稅安排》，2023。</li><li>稅務扣除額的上限是合資格延期年金保費和強積金可扣稅自願性已繳付的供款合計可享的最高扣除總額。實際稅務扣除額（如適用）視乎申請人的納稅收入及稅率而定。稅務扣除須遵守香港特別行政區稅務局最新的規則及規例。富衛及其中介人不會提供任何稅務建議。如有任何關於稅務上的疑問，請參閱稅務局的網站或直接聯絡稅務局。</li><li>資料來源：保險業監管局，《合資格延期年金保單》，2023。</li></ol><p>以上資料由富衛金融有限公司（「富衛金融」）提供，僅供參考及作教育用途。富衛金融、其主事人及其聯繫公司或各自的董事或僱員並不就資料的準確性、完整性或是適合任何特定用途，作出任何明示或默示的說明、陳述或保證，或承擔任何責任。對於在任何因使用或依賴此文章引致的後果，富衛金融、其主事人及其聯繫公司或各自的董事或僱員概不負責並無須負上法律責任（包括第三者責任）。使用者應自行評估此文章內容所載的全部資料或尋求獨立的專家意見。</p>

【延期年金比較】年金是什麼？最多可扣幾多稅？

sme-financing-guarantee-scheme-desktop.webp

sme-financing-guarantee-scheme-mobile.webp

【中小企融資擔保計劃】- 百分百擔保特惠貸款懶人包

政府延長了中小企融資擔保計劃申請時間，下文將詳述百分百擔保特惠貸款的計劃內容及申請方法。

<p>為了減輕企業的融資負擔，政府延長了「中小企融資擔保計劃」的申請時間，下文詳述政府這項百分百擔保中小企貸款的詳情、申請條件及方法。</p><h2>中小企融資擔保計劃是甚麼？</h2><p>「中小企融資擔保計劃」 (SME Financing Guarantee Scheme，SFGS)」是政府為了協助中小企融資而推行的信貸擔保承擔額計劃，由香港按證保險有限公司負責執行。計劃包含了多種擔保產品，擔保比例由五成至九成不等<sup>1</sup>。其中，因應疫情而特別推出的「百分百擔保特惠貸款」，由政府百分百擔保，減輕企業因收入減少而無法支付僱員<a href="https://www.fwd.com.hk/zh/blog/wealth/how-to-calculate-hong-kong-salaries-tax/" target="_self">薪金</a>或租金等壓力。</p><h2>百分百擔保特惠貸款詳情</h2><table><colgroup data-width='538'><col style="width:23.04832713754647%"/><col style="width:76.95167286245353%"/></colgroup><tbody><tr><td><p>最高貸款額</p></td><td><p>900萬港元或27個月僱員薪金及租金的總和，以較低者為準</p></td></tr><tr><td><p>最長擔保期</p></td><td><p>10年</p></td></tr><tr><td><p>貸款利率</p></td><td><p>最優惠利率 – 2.5厘</p></td></tr><tr><td><p>申請日期</p></td><td><p>根據財政預算案2023，申請日期會由2023年中延長至2024年3月底。</p></td></tr></tbody></table><p>（以上資料來源見備註1、2）</p><h2>百分百擔保特惠貸款申請條件 </h2><p>中小企申請百分百擔保特惠貸款時需要符合以下條件<sup>1</sup>：</p><ol><li>必須是已根據《商業登記條例》<a href="https://www.fwd.com.hk/zh/blog/lifestyle/business-registration/" target="_self">登記</a>的公司</li><li>公司非經營貸款業務或貸款機構的關連公司</li><li>非上市公司</li><li>企業必須在2022年3月31日前於香港營業最少3個月</li><li>企業自2020年2月起任何一個月的營業額比2019年1月至2022年3月任何一季的平均每月營業額下跌最少3成</li><li>沒有任何超過60天的未償還拖欠債務</li></ol>

<h2>百分百擔保特惠貸款申請手續</h2><p>中小企業如果想申請政府的百分百擔保特惠貸款，可以向參與中小企融資擔保計劃的貸款機構直接申請，貨款機構會審閱及審查企業的申請，然後把資料提交香港按證保險公司，再由其批核，以下為一些貸款機構的例子：</p><ul><li>中國銀行（香港）有限公司</li><li>交通銀行（香港）有限公司</li><li>星展銀行（香港）有限公司</li><li>恒生銀行有限公司</li><li>渣打銀行（香港）有限公司</li><li>香港上海滙豐銀行有限公司</li></ul><h2>八成及九成信貸擔保產品</h2><p>除了百分百擔保特惠貸款的計劃外，中小企融資擔保計劃亦提供八成及九成信貸擔保產品，詳情如下<sup>1</sup>：</p><table><colgroup data-width='538.00023'><col style="width:19.70259380744131%"/><col style="width:41.263922879735574%"/><col style="width:39.03348331282312%"/></colgroup><thead><tr><th></th><th>八成信貸擔保產品</th><th>九成信貸擔保產品</th></tr></thead><tbody><tr><td><p>申請資格</p></td><td><ol><li>必須是已根據《商業登記條例》登記的公司</li><li>在香港營運1年或以上</li></ol></td><td><ol><li>必須是已根據《商業登記條例》登記的公司</li></ol></td></tr><tr><td><p>最高貸款額</p></td><td><p>1,800萬港元</p></td><td><p>800萬港元</p></td></tr><tr><td><p>最長貸款年期</p></td><td><p>7年</p></td><td><p>5年</p></td></tr><tr><td><p>貸款利率</p></td><td><p>截至 2023 年 7 月 31 日，總年利率上限為10%</p></td><td><p>截至 2023 年 7月 31 日，業務運作超過3年的公司總年利率上限為8% ，3 年或以下為10%</p></td></tr><tr><td><p>申請方法</p></td><td><p>可直接向參與中小企融資擔保計劃的貸款機構直接申請</p></td><td><p>可直接向參與中小企融資擔保計劃的貸款機構直接申請</p></td></tr></tbody></table><h2>中小企融資擔保計劃最新優惠</h2><p>為了讓中小企業在疫情後有更多時間復甦，政府就中小企融資擔保計劃的八成信貸擔保產品、九成信貸擔保產品及百分百擔保特惠貸款推出進一步特別優惠措施，包括：</p><ul><li>正在參與或合資格申請還息不還本的企業，可以於任何時候選擇償還部份本金，還款期最長為30個月<sup>1</sup>。</li><li>首42個月可還息不還本<sup>3</sup>。</li></ul>

<ol><li>資料來源：香港按揭證券有限公司，《中小企融資擔保計劃產品便覧》，2023。</li><li>資料來源：香港特別行政區政府，《「中小企融資擔保計劃」延長申請期》，2023。</li><li>資料來源：香港按證保險有限公司，《「中小企融資擔保計劃」延長還息不還本安排》，2023。</li></ol><p>以上資料由富衛金融有限公司（「富衛金融」）提供，僅供參考，截至發佈時仍然準確，亦不應視為專業意見。富衛金融為富衛人壽保險（百慕達）有限公司（於百慕達註冊成立之有限公司）（「富衛人壽」）及保特保險（香港）有限公司（「保特保險」）委任的保險代理商。富衛金融、富衛人壽、保特保險及其聯繫公司或各自的董事或僱員並不就資料的準確性、完整性或是適合任何特定用途，作出任何明示或默示的說明、陳述或保證，或承擔任何責任。對於在任何因使用或依賴此文章引致的後果，富衛金融、富衛人壽、保特保險及其聯繫公司或各自的董事或僱員概不負責並無須負上法律責任（包括第三者責任）。使用者應自行評估此文章內容所載的全部資料或尋求獨立的專家意見。</p>

【中小企融資擔保計劃】- 百分百擔保特惠貸款懶人包 | FWD HK

<p>涵蓋各種保險入門知識，助您揀選合適的保險產品，為自己及家人多加一份安心的保障！<span></span></p>

guide_icon_hover.svg

guide_icon_default.svg

醫療保險 ‧ 自願醫保

超基本保險教室

Name_健康資訊_Size_M_onDark_True.svg

Name_健康資訊_Size_M_onDark_False.svg

健康資訊

Name_生活日常_Size_M_onDark_True.svg

Name_生活日常_Size_M_onDark_False.svg

生活日常

Name_保險錦囊_Size_M_onDark_True.svg

Name_保險錦囊_Size_M_onDark_False.svg

保險知識

Name_理財攻略​_Size_M_onDark_True.svg

Name_理財攻略​_Size_M_onDark_False.svg

投資理財

wealth-banner-desktop.webp

wealth-banner-mobile.webp

理財有多種入門方法，懂得及早規劃才有機會讓財富增值。不但跑贏通脹，更有可能令資產增值，為子女教育、海外升學，以至自己的退休做好準備，享受人生。

及早策劃 財富增值

Blog_StickyBar_vPrime

FWD-blog-logo.png

投資理財 | 網誌 | FWD

lifestyle-banner-desktop.webp

lifestyle-banner-mobile.webp

生活的每個日常都需要好好照顧，由升學、職場、追夢、成家立室、為人父母，甚至出國旅遊、寵物照顧、退休等，陪您走過段段精彩人生旅程。

追求生活態度

Blog_StickyBar_vPrime - ONLY

生活日常 | 網誌 | FWD

health-banner2-desktop.webp

health-banner2-mobile.webp

健康並不只講求擁有強健體魄，其實心理健康和精神健康同樣重要。從飲食、運動、認識常見疾病、中西醫療法等角度，了解更多健康資訊，全情投入人生每個活力時刻。

實踐健康生活

健康資訊 | 網誌 | FWD

insurance-banner-desktop.webp

insurance-banner-mobile.webp

保險種類繁多，常見有人壽保險、醫療保險、危疾保險等，應如何挑選？了解保險基本知識並揀選合適自己的保險產品，為自己及家人多加一份安心的保障 。

保險資訊由這裏入手

保險知識 | 網誌 | FWD

insurance-lecture-banner-desktop.webp

insurance-lecture-banner-mobile.webp

涵蓋不同種類的保險基本知識，助您揀選合適的保險產品，為自己及家人多加一份安心的保障！

3大醫療保險種類

消費型 vs 儲蓄型醫療保險

想幫屋企人買醫保？有咩要注意？

醫保保費年年加？

有2份醫保點Claim好？

insurance-critical-default.svg

醫療保險

自願醫保 vs 傳統醫保

自願醫保包唔包門診？

買自願醫保要幾錢？

自願醫保可以扣幾多稅？

自願醫保真係冇等候期？

insurance-hospital-default.svg

Meta_image_preview.png

超基本保險教室 | FWD Blog

wealth

投資入門

lifestyle

懷孕前後

生活知識

打工須知

美容護膚

數碼世界

人氣熱話

升學教育

寵物指南

親子育兒

旅遊攻略

health

老人健康

耳鼻喉科

眼睛健康

診所指南

藥物簡介

牙齒健康

手術治療

男性健康

專科醫生

私家醫院

公立醫院

意外受傷

兒童健康

了解危疾

運動健身

疾病資訊

健康飲食

精神健康

中醫療法

女性健康

protection

汽車保險

醫療保障

意外保障

癌症保障

危疾保障

保險視角

保險索償

一般保障

人壽保障

寵物保險

旅遊保險

危疾保險

意外保險

癌症保險

home.svg

FWD country list

搵人幫?

FWDLogoD_(1).svg

FWD Logo

唔知道自己需要咩保障?

Top Nav for eCom HP - Need Help handling

FWD Blog Settings

MTP_90_off_banner_TC.png

MTP_90_off_banner_TC_mobile.png

Promotion Pop Up

Blog_GI_Campaign_Mar 2024

blog_970x250.jpg

4月限時優惠，自願醫保可享首兩年合共8個月保費折扣，全家一齊仲抵買可以額外免多1個月！